В России определены меры в связи с внедрением международного автоматического обмена финансовой информацией

размещено в: Новости | 0

Уважаемые Господа,

Правительство Российской Федерации приняло постановление от 16.06.2018 N 693 "О реализации международного автоматического обмена финансовой информацией с компетентными органами иностранных государств (территорий)".

Документом утверждены:

признаки клиентов (кроме физических лиц), осуществляющих активную деятельность;

признаки принадлежности к иностранному государству для целей определения налогового резидентства клиента, его выгодоприобретателя или лица, прямо или косвенно его контролирующего.

Уточнен порядок осуществления запроса организацией финансового рынка у своих клиентов указанной информации (включая ее состав), а также порядок ее обработки и представления в налоговые органы.

Определен перечень организаций финансового рынка, в отношении которых не применяются положения налогового кодекса РФ об автоматическом обмене финансовой информацией с иностранными государствами (в силу низкого риска совершения через них действий, направленных на уклонение от уплаты налогов);

Постановление вступает в силу по истечении месяца со дня его официального опубликования.

С уважением, Prestige Capital Family Office