ФНС рассказала о сроках сдачи отчетности о клиентах – налоговых резидентах иностранных государств

размещено в: Новости | 0

Уважаемые Господа,

Российские организации финансового рынка с 20 июля смогут направлять в Федеральную Налоговую Службу России сведения о клиентах, их выгодоприобретателях и контролирующих лицах, которые являются иностранными налоговыми резидентами.

В первую отчетность за период 2017 года необходимо включить сведения в отношении ранее заключенных договоров:

с физическими лицами, стоимость по которым превышает 1 миллион долларов США (или эквивалент этой суммы в другой валюте);

с физическими лицами, стоимость по которым превышает 1 миллион с юридическими лицами, стоимость по которым больше 250 тысяч долларов США (или эквивалент этой суммы в другой валюте).

Перечень юрисдикций, с которыми ФНС России будет обмениваться финансовой информацией утвержден Приказом ФНС России от 30 мая 2018 г. № ММВ-7-17/360@. Перечень юрисдикций, с которыми ФНС России осуществляет обмен страновой отчетностью утвержден Приказом ФНС России от 30 мая 2018 г. № ММВ-7-17/359@. Оба документа были зарегистрированы Министерством юстиции России 25 июня 2018 года.

Первый обмен с компетентными органами иностранных государств ФНС России совершит в сентябре 2018 года.

С уважением, Prestige Capital Family Office